Lai salīdzinātu jūsu ierakstus ar jūsu bankas ierakstiem, tiek izmantota bankas saskaņošana, lai noskaidrotu, vai starp šiem diviem jūsu skaidras naudas darījumu ierakstiem nav atšķirību. Jūsu kases ierakstu versijas beigu atlikums ir pazīstams kā grāmatvedības atlikums, bet bankas versiju sauc par bankas atlikumu. Ir ārkārtīgi bieži starp abiem atlikumiem pastāv atšķirības, kuras jums vajadzētu izsekot un pielāgot savos ierakstos. Ja jūs ignorētu šīs atšķirības, galu galā pastāv būtiskas atšķirības starp skaidras naudas daudzumu, kas, jūsuprāt, jums ir, un summu, kuru banka saka jums faktiski kontā. Rezultāts varētu būt pārskaitīts bankas konts, atlekti čeki un maksa par pārtēriņu. Dažos gadījumos banka var pat izvēlēties slēgt jūsu bankas kontu.
Ir arī lietderīgi pabeigt bankas saskaņošanu, lai pārliecinātos, vai klienta čeki ir atlekuši, vai arī visi jūsu izsniegtie čeki tika mainīti vai pat nozagti un iekasēti bez jūsu ziņas. Tādējādi krāpšanas atklāšana ir galvenais iemesls, lai pabeigtu bankas samierināšanu. Kad notiek krāpniecisku darījumu meklēšana, var būt nepieciešams katru dienu saskaņot bankas kontu, lai laikus brīdinātu par problēmu. Kad pienāks ikgadējā audita laiks, revidenti vienmēr pārbauda uzņēmuma noslēgto bankas saskaņošanu kā daļu no savām pārbaudes procedūrām, tāpēc tas ir vēl viens iemesls, lai pabeigtu samierināšanu.
Šeit ir dažas no jomām, kurās jūsu ieraksti var atšķirties no bankas ierakstiem:
Maksas. Banka ir iekasējusi maksu par saviem pakalpojumiem, piemēram, ikmēneša maksu par kontu.
NSF pārbaudes. Banka, iespējams, ir noraidījusi dažus no jūsu noguldītajiem čekiem, jo personas vai uzņēmuma, kas izsniedza čekus, kontā (-os) nebija pietiekami daudz līdzekļu, lai pārskaitītu tos uz jūsu banku. Tie ir pazīstami kā NSF (nepietiekami līdzekļi) čeki.
Ierakstīšanas kļūdas. Vai nu jūs, vai banka, iespējams, nepareizi esat reģistrējuši čeku vai depozītu.
Dažas organizācijas bankas samierināšanu uzskata par tik svarīgu, ka tās veic katru dienu, ko tās veic, piekļūstot jaunākajiem bankas ierakstu atjauninājumiem bankas drošajā vietnē. Tas ir īpaši svarīgi, ja uzņēmums darbojas ar minimālām naudas rezervēm, un tam jānodrošina, ka tā reģistrētā naudas bilance ir pareiza. Ikdienas samierināšana var būt nepieciešama arī tad, ja jums ir aizdomas, ka kāds krāpnieciski izņem skaidru naudu no bankas konta.
