Valsts kases funkciju pārskats
Valsts kases departamenta vispārējā misija ir pārvaldīt uzņēmuma likviditāti. Tas nozīmē, ka jāuzrauga visas pašreizējās un plānotās naudas ieplūdes un aizplūdes, lai pārliecinātos, ka ir pietiekami daudz naudas uzņēmuma darbības finansēšanai, kā arī lai nodrošinātu skaidras naudas pārpalikuma pienācīgu ieguldīšanu. Veicot šo misiju, kasierim ir jāievēro ievērojama piesardzība, lai nodrošinātu esošo aktīvu aizsardzību, izmantojot drošas ieguldījumu formas un riska ierobežošanas darbības.
Valsts kases funkciju detaļas
Lai veiktu savu misiju, Valsts kases nodaļai jāveic šādas darbības:
- Skaidras naudas prognozēšana. Apkopojiet informāciju no visa uzņēmuma, lai izveidotu nepārtrauktu naudas prognozi. Šī informācija var nākt no grāmatvedības dokumentiem, budžeta, kapitāla budžeta, valdes protokoliem (dividenžu maksājumiem) un pat izpilddirektora (izdevumiem, kas saistīti ar iegādi un atsavināšanu).
- Apgrozāmo līdzekļu uzraudzība. Pārskatiet korporatīvās politikas, kas attiecas uz apgrozāmo kapitālu, un modelējiet to ietekmi uz naudas plūsmām. Piemēram, vaļīgāks kredīts rada lielāku ieguldījumu debitoru parādos, kas patērē skaidru naudu.
- Skaidras naudas koncentrācija. Izveidojiet sistēmu skaidras naudas iekļaušanai centralizētā ieguldījumu kontā, no kuras naudu var visefektīvāk ieguldīt. Tas var ietvert nosacītu apvienošanu vai skaidras naudas uzpirkšanu.
- Investīcijas. Izmantojiet korporatīvo ieguldījumu politiku, lai piešķirtu skaidras naudas pārpalikumu dažādiem ieguldījumiem atkarībā no to atdeves likmēm un cik ātri tos var konvertēt skaidrā naudā.
- Piešķirt kredītu. Izsniedz klientiem kredītus, kas ietver politikas pārvaldību, saskaņā ar kuru tiek piešķirti kredīta noteikumi.
- Līdzekļu piesaiste. Nosakiet, kad nepieciešama papildu nauda, un piesaistiet līdzekļus, iegādājoties parādu, pārdodot akcijas vai mainot uzņēmuma politiku, kas ietekmē apgrozāmā kapitāla apjomu, kas nepieciešams biznesa vadīšanai.
- Riska pārvaldība. Izmantojiet dažādas riska ierobežošanas un ieskaites stratēģijas, lai samazinātu risku, kas saistīts ar aktīvu vērtības, procentu likmju un turējumu ārvalstu valūtā izmaiņām.
- Kredītreitingu aģentūras attiecības. Informējiet visas kredītreitingu aģentūras par uzņēmuma finanšu rezultātiem un stāvokli, ja šīs aģentūras sniedz vērtējumus par uzņēmuma tirgojamām parāda emisijām.
- Banku attiecības. Informējiet uzņēmuma baņķierus par uzņēmuma finansiālo stāvokli un prognozēm, kā arī visām gaidāmajām izmaiņām tās vajadzībā pēc aizņemtajiem līdzekļiem. Diskusija var ietvert dažādus pakalpojumus, ko bankas sniedz uzņēmumam, piemēram, slēdzenes, pārskaitījumus, ACH maksājumus utt.
- IT sistēmas. Departaments uztur kases darbstacijas, kas tai sniedz informāciju par skaidras naudas turēšanu, prognozēm, tirgus apstākļiem un citu informāciju.
- Ziņošana. Kases turētājs sniedz augstākās vadības komandai ziņojumus par tirgus apstākļiem, finansēšanas jautājumiem, ieguldījumu atdevi, ar naudu saistītiem riskiem un līdzīgām tēmām.
- Apvienošanās un pārņemšanas. Departaments var konsultēt uzņēmuma iegādes darbības, un to var aicināt integrēt iegādātā uzņēmuma kases funkcijas.
Būtībā kases funkcijas ir saistītas ar skaidras naudas uzraudzību, skaidras naudas izmantošanu un spēju piesaistīt vairāk naudas. Visi pārējie departamenta uzdevumi atbalsta šīs funkcijas.
