Ieskaitītā hipotēka ir elastīga hipotēkas kārtība, ko visbiežāk izmanto Apvienotajā Karalistē. Šī vienošanās apvieno atlikušo hipotēkas atlikumu ar atlikumu saistītajā bezprocentu bankas kontā. To darot, iegūto hipotēkas procentu likmi samazina saistītā konta atlikums. Iemesls, kāpēc saistītajā kontā nav procentu, ir tas, ka līdzekļi tiek izmantoti, lai samazinātu ar hipotēku saistītos procentu izdevumus. Piemēram, mājas īpašniekam atlikušais hipotēkas atlikums ir 250 000 USD, bet naudas atlikums krājkontā ir 40 000 USD. Procenti par hipotēku tiks aprēķināti, pamatojoties uz neto hipotēkas atlikumu 210 000 USD.
Kompensētās hipotēkas tīrais efekts ir ļaut mājas īpašniekam nomaksāt hipotēku īsākā laika posmā, nekā tas būtu gadījumā ar fiksētu hipotēku, jo katrā ikmēneša maksājumā ir lielāka pamatsummas atmaksas daļa nekā procentu maksājumā. Arī mājas īpašnieks, iespējams, realizēs lielāku procentu izdevumu samazinājumu par hipotēku nekā procentu ienākumu summa, kas tiek zaudēta no bankas, kas nesaņem procentus, jo hipotēkas likmes parasti ir daudz augstākas nekā banku piedāvātās procentu likmes krājkontos.
Vēl viena ieskaitītas hipotēkas priekšrocība ir tā, ka mājas īpašniekam joprojām ir piekļuve skaidrā naudā bankas kontā. Ja viņam ir jāizmanto skaidra nauda, viņš to var izdarīt jebkurā laikā; šādi rīkojoties, tiek samazināta tikai skaidras naudas summa, kas citādi tiktu ieskaitīta hipotēkā, kā rezultātā tiktu samaksāts lielāks procentu maksājums.
Pēdējā priekšrocība ir tā, ka māju īpašnieki var redzēt, kā viņu krājkonta atlikums tiek izmantots, lai samazinātu viņu hipotēkas izmaksas, kas ir stimuls ietaupīt vairāk naudas un uzglabāt to saistītajā bankas kontā.
Kompensētajai hipotēkai ir daži trūkumi. Tiem piemērotā procentu likme ir mainīga likme, tāpēc pastāv risks, ka likme laika gaitā palielināsies. Arī aizdevējs var iekasēt gada maksu par vienošanās uzturēšanu. Šie jautājumi nozīmē, ka mājas īpašniekam ir jāsabalansē iespējamais hipotēkas ilguma samazinājums ar lielāku maksu.
Tā kā Iekšējais ieņēmumu dienests atšķirīgi traktē procentu ienākumus un izdevumus, Amerikas Savienotajās Valstīs nav iespējams izmantot visas ieskaitītās hipotēkas preces iezīmes.
Līdzīgi noteikumi
Ieskaitītā hipotēka ir pazīstama arī kā hipotēka "viss vienā".
