Ir vairāki veidi, kā indivīds var izdarīt krāpšanos, nozagot skaidru naudu no uzņēmuma. Tā kā skaidra nauda pēc nozagšanas būtībā nav izsekojama, kāds, kurš vēlas nozagt aktīvus, īpaši koncentrēsies uz šāda veida aktīviem. Šeit ir vairāki veidi, kā var veikt krāpšanu skaidrā naudā:
Pārtvert kasē. Darbinieks varēja iebāzt kabatā skaidru naudu un nekad nepievienot pārdošanu reģistrā. Šo pieeju var atklāt pēc fakta, salīdzinot faktiskos krājumu līmeņus ar pārdošanas darījumu apjomu. Ja krājumu līmenis ir zemāks nekā norādīts kases aparāta darījumos, iespējams, kāds izņem skaidru naudu.
Pārtveriet pasta telpā. Lai gan tas ir reti, iespējams, ka klients rēķinu apmaksājot nosūtīs skaidru naudu pa pastu. Ja tā, pasta nodaļas darbinieks var kabatā sūtīt skaidru naudu un iznīcināt aploksni, kurā tā nonāca. Tā kā nav iekšēju pierādījumu, ka skaidra nauda jebkad būtu pienākusi, var pamatoti apgalvot, ka maksājums tika pazaudēts pa pastu. Šo zādzību var novērst, ja divi cilvēki kopīgi atver pastu.
Pārtveriet kasieri. Kasieris var izņemt skaidru naudu un vienkārši nepierakstīt saistīto darījumu grāmatvedības reģistros. Šo problēmu var konstatēt pēc fakta, reģistrējot skaidras naudas summu pirms tās nogādāšanas kasierim un pēc tam salīdzinot sākotnējo ierakstu ar saņemto skaidras naudas kases ierakstu.
Pārtveriet depozīta maisiņā. Persona, kas nogādā skaidras naudas iemaksas bankā, pa ceļam uz banku var izņemt skaidru naudu no maisiņa. Šo problēmu var mazināt, nododot skaidru naudu bruņutransportam piegādei. To var atklāt arī pēc fakta, salīdzinot depozīta čeku no bankas ar kasieres saņemto skaidras naudas uzskaiti.
Neliela skaidras naudas izņemšana. Viens no vienkāršākajiem veidiem, kā aizbēgt ar skaidru naudu, ir izņemt skaidru naudu no sīkās kases, kad tā nav apsargāta. Vēl viena iespēja ir nozagt visu kastīti, tādējādi nodrošinot visu skaidras naudas un monētu izņemšanu. To var novērst, pārejot no sīkas skaidras naudas uz iepirkuma karšu izmantošanu.
Maksājiet aploksnes noņemšanu. Persona varēja izņemt skaidru naudu no algas aploksnēm, pirms tās nogādāja darbiniekiem. Šo problēmu var atklāt, liekot darbiniekiem saskaitīt skaidru naudu algas aploksnēs un parakstoties uz aplokšņu saņemšanu.
Ņemiet vērā, ka visus iepriekš minētos krāpšanas veidus skaidrā naudā veic korporatīvie darbinieki.
Šeit norādītās darbības attiecas tikai uz skaidras naudas zādzību, kas nozīmē rēķinus un monētas. Mēs no diskusijas esam izslēguši krāpšanu, kas saistīta ar maksājumiem, kas veikti ar čeku, ACH vai pārskaitījumu.
