Kad banka saņem čeku depozītu no maksājuma saņēmēja, tā kreditēs saņēmēja kontu ar čeku pārstāvētajiem līdzekļiem. Tomēr banka vēl nav īsti saņēmusi skaidru naudu, jo tai joprojām ir jāiekasē līdzekļi no maksātājas bankas bankas. Kamēr banka neiekasē līdzekļus, pastāv risks, ka naudas plūsmas situācija būs negatīva, ja maksājuma saņēmējs izmanto tikko saņemto naudu.
Lai izvairītos no šī riska, banka noraksta depozīta summu ar valutēšanas datumu, kas ir vienu vai vairākas dienas vēlāk nekā grāmatojuma datums. Šis valutēšanas datums ir pieņemamais datums, kad banka ir saņēmusi skaidru naudu. Kad ir sasniegts valutēšanas datums, maksājuma saņēmējs izmanto līdzekļus. Vērtības datumu banka var klasificēt kā 1 dienas mainīgo, 2 + dienu mainīgo vai kādu līdzīgu terminu. Lielāks bankas klients, iespējams, varēs vienoties par laika periodu pirms valutēšanas datuma sasniegšanas.
