Naudas plūsmas prognozēšana ir modeļa izveides process, kad paredzams, ka nākotnē notiks naudas ieņēmumi un naudas izdevumi. Šī informācija ir nepieciešama, lai pieņemtu līdzekļus un ieguldījumus. Naudas plūsmas prognozi var sadalīt divās daļās: tuvāka termiņa naudas plūsmas, kas ir ļoti paredzamas (parasti aptver viena mēneša periodu) un vidēja termiņa naudas plūsmas, kas lielā mērā balstās uz vēl nenotikušajiem ieņēmumiem un piegādātāju rēķiniem, vēl nav ieradušies. Tuvākā laika prognozēšana ir pazīstama kā tiešā prognozēšana, bet ilgāka laika prognozēšana ir netiešā prognozēšana. Tiešā prognozēšana var būt diezgan precīza, savukārt netiešā prognozēšana dod arvien mazākus rezultātus pēc tam, kad ir pagājis ne vairāk kā mēnesis. Ir arī iespējams izveidot ilgtermiņa naudas prognozi, kas būtībā ir modificēta uzņēmuma budžeta versija, lai gan tās lietderība ir salīdzinoši zema. Jo īpaši precizitāte nekavējoties samazinās, tiklīdz vidēja termiņa prognoze aizstāj īstermiņa prognozi, jo vidēja termiņa prognozē tiek izmantota mazāk ticama informācija.
Īstermiņa naudas prognoze ir balstīta uz detalizētu informācijas uzkrāšanu no dažādiem avotiem uzņēmumā. Lielāko daļu šīs informācijas iegūst no debitoru, kreditoru un algu uzskaites dokumentiem, lai gan citi nozīmīgi avoti ir kasieris (finansēšanas darbībām), finanšu direktors (informācija par iegādēm) un pat uzņēmuma sekretārs (plānotajiem dividenžu maksājumiem). Tā kā šī prognoze ir balstīta uz detalizētu naudas ieplūdes un aizplūšanas sadalījumu pa daļām, to dažkārt sauc par ieņēmumu un izmaksu metodi.
Vidēja termiņa prognozes komponentus lielākoties veido formulas, nevis īstermiņa prognozei izmantotie konkrētie datu ievades dati. Piemēram, ja pārdošanas vadītājam būtu jāiesniedz aprēķināto ieņēmumu rādītāji par katru prognozēšanas periodu, tad no modeļa varētu iegūt šādu papildu informāciju:
Nauda, kas samaksāta par pārdoto preču izmaksām. Var noteikt kā procentuālo daļu no pārdošanas, ar laika nobīdi, pamatojoties uz vidējiem piegādātāja maksājuma noteikumiem.
Skaidrā naudā samaksāta par algas aprēķināšanu. Pārdošanas aktivitāti var izmantot, lai novērtētu ražošanas skaita izmaiņas, kuras savukārt var izmantot, lai atvasinātu algas maksājumus.
Skaidras naudas kvītis no klientiem. Novērtējumā par to, kad skaidrā nauda tiks saņemta no klientiem, var iekļaut standarta laika nobīdi starp norēķinu datumu un maksājuma datumu.
