Kredītrisks ir zaudējumu risks, ja aizņēmējs neatmaksā aizdevumu. Precīzāk, tas attiecas uz aizdevēja risku pārtraukt naudas plūsmu, ja aizņēmējs nemaksā tam pamatsummu vai procentus. Kredītrisks tiek uzskatīts par lielāku, ja aizņēmējam nav pietiekamas naudas plūsmas, lai samaksātu kreditoram, vai arī tam nav pietiekamu aktīvu, lai likvidētu kreditora atmaksu. Ja nemaksāšanas risks ir lielāks, aizdevējs, visticamāk, pieprasīs kompensāciju augstākas procentu likmes veidā.
Kredīts tiek pagarināts parasti kā aizdevums vai debitoru parāds. Neapmaksāta aizdevuma gadījumā kredītrisks var izraisīt gan parāda procentu, gan nesamaksātās pamatsummas zaudēšanu, turpretī nenomaksāta debitoru parāda procentu zaudējumu nav. Abos gadījumos pusei, kas piešķir kredītu, var rasties arī papildu iekasēšanas izmaksas. Turklāt pusei, kurai parāds ir parādā, var būt zināmi traucējumi naudas plūsmās, kuru segšanai var būt vajadzīgs dārgs parāds vai pašu kapitāls.
Kredītrisks ir mazāka problēma, ja pārdevējas puses bruto peļņa no pārdošanas ir diezgan augsta, jo zaudējumu risku faktiski rada tikai salīdzinoši neliela debitoru parādsaistību daļa, ko veido tās pašas izmaksas. Un otrādi, ja bruto peļņa ir maza, kredītrisks kļūst par būtisku problēmu.
Kredītrisks ir īpaša problēma, ja liela daļa kredīta pārdošanas tiek koncentrēta ar nelielu klientu skaitu, jo jebkura no šiem klientiem neveiksmes var nopietni pasliktināt pārdevēja naudas plūsmu. Līdzīgs risks rodas, ja tiek pārdota liela daļa kredītu klientiem noteiktā valstī, un šī valsts cieš no traucējumiem, kas traucē maksājumiem no šīs teritorijas.
Ir vairāki veidi, kā mazināt kredītrisku. Uzņēmums, kas plāno kredīta pagarināšanu klientam, var vistiešāk samazināt savu kredītrisku, iegūstot kredītapdrošināšanu par visiem klientam izrakstītajiem rēķiniem (un, iespējams, pat varēs izrakstīt klientam rēķinu par apdrošināšanas izmaksām). Vēl viena alternatīva ir prasīt ļoti īsus maksājuma noteikumus, lai kredītrisks pastāvētu minimālu laika periodu. Trešā iespēja ir novirzīt risku izplatītājam, nododot klientu izplatītājam. Ceturtā iespēja ir prasīt personīgu garantiju personai, kurai ir ievērojami personīgie resursi.
Kredītdevējs, kurš vēlas samazināt savu kredītrisku, to var izdarīt, palielinot procentu likmi visiem izsniegtajiem aizdevumiem, pieprasot ievērojamu nodrošinājumu vai pieprasot dažādus parāda līgumus, kas ļauj izsaukt aizdevumu, ja tie tiek pārkāpti, un piespiest klientu lai nomaksātu parādu, pirms ir atļauts tērēt līdzekļus citām darbībām (piemēram, dividendes).
Līdzīgi noteikumi
Kredītrisks ir pazīstams arī kā saistību nepildīšanas risks.
