Obligācijas ievilkums ir līgums, kas saistīts ar obligāciju. Obligācijas obligācijas noteikumi ietver obligāciju pazīmju aprakstu, emitentam noteiktos ierobežojumus un darbības, kas tiks veiktas, ja emitents laikus neveiks maksājumus. Tādējādi ievilkums, iespējams, ietvers šādas klauzulas:
Mērķis. Līgumā ir norādīts iemesls, kāpēc obligācijas tiek emitētas.
Procentu likme. Šī ir procentu likme, kas norādīta uz obligācijas.
Procentu aprēķins. Šis ir formulas apraksts, ko izmanto, lai aprēķinātu maksājamo procentu summu.
Maksājuma datumi. Datumi, kad procentu maksājumi tiks veikti obligāciju turētājiem.
Termiņš. Obligācijas dzēšanas datums, kad obligācijas nominālvērtība tiks samaksāta obligāciju turētājiem.
Zvana funkcijas. Tas izskaidro emitenta tiesības atpirkt obligācijas pirms dzēšanas datuma.
Reklāmguvuma funkcijas. Tas izskaidro apstākļus, kādos obligācijas var konvertēt emitenta parastajā akcijā un kādā konversijas reizinājumā.
Derības. Šis ir derību saraksts, kas emitentam tiks pakļauts, kamēr obligācijas nav apgrozībā, un kā tiek aprēķinātas derības.
Nemaksāšanas darbības. Tas var ietvert vairākas iespējamās darbības, piemēram, procentu likmes palielināšanu, kumulatīvo procentu saistību izveidi vai obligācijas dzēšanas termiņa paātrināšanu.
Obligāciju ievilkums ir juridiskais pamatdokuments, uz kuru atsaucas obligāciju emitents un ieguldītāji, ja ir strīds par obligācijām.
