Čeku reģistrs ir dokuments, kurā ir norādīti visu čeku maksājumu apmaksas datumi, čeku numuri, maksājumu summas un saņēmēju vārdi. Pārskats tiek izmantots, lai noteiktu precīzus maksājumus, kas iekļauti pārbaudes operācijā; kā tāds tiek uzskatīts par nepieciešamu kreditoru parādu procesa daļu. Pārskatu var izmantot arī kā daļu no bankas saskaņošanas procesa, lai noteiktu, kuras izsniegtās pārbaudes vēl nav notīrījušas banku, un tāpat tiek saskaņoti posteņi.
Katram norēķinu kontam ir atsevišķs čeku reģistrs. Piemēram, čeku maksājumiem, kas veikti no darbības konta, tiek izveidots viens čeku reģistrs, savukārt čeku maksājumiem, kas veikti no algas konta, tiek izmantots atsevišķs čeku reģistrs.
Reģistrs sniedz informāciju, kas sakārtota pēc čeka numura. Var būt arī iespējams kārtot ziņojumu pēc piegādātāja nosaukuma, kuru pēc tam var izmantot, lai noteiktu maksājumu apjomu un biežumu noteiktiem piegādātājiem.
Čeku reģistrs ir standarta pārskata formāts, un tāpēc tas ir pieejams jebkurā grāmatvedības programmatūras paketē. Dažām programmatūras pakotnēm šis pārskats ir jāizpilda kā daļa no čeku drukāšanas procesa.
Līdzīgi noteikumi
Čeku reģistru sauc arī par skaidras naudas izmaksu žurnālu.
