Banku saskaņošanas process ietver bankas konta iekšējo un bankas ierakstu salīdzināšanu un iekšējo ierakstu pielāgošanu, ja nepieciešams, lai abus sakārtotu. Tas tiek darīts, lai nodrošinātu, ka organizācijas reģistrētais naudas atlikums ir precīzs. Banku saskaņošanas procesu parasti veic ar bankas saskaņošanas moduli grāmatvedības programmatūras paketē. Pieņemot, ka tas tā ir, rīkojieties šādi, lai pabeigtu bankas samierināšanu:
Piekļuve bankas ierakstiem. Piekļūstiet tiešsaistes bankas izrakstam, kuru banka nodrošina uzņēmuma naudas kontam (domājams, tās norēķinu kontam).
Piekļuves programmatūra. Grāmatvedības programmatūrā piekļūstiet bankas saskaņošanas modulim.
Atjauniniet neskaidras pārbaudes. Pārejiet uz bankas saskaņošanas moduļa sadaļu Pārbaudes. Sistēma parādīs neskaidru čeku sarakstu. Salīdziniet šo čeku sarakstu ar to pārbaužu sarakstu, kuras ir notīrījušas banku, kā norādīts bankas izrakstā. Bankas saskaņošanas modulī atzīmējiet visas pārbaudes, kuras ir notīrījušas banku. Var rasties šādi jautājumi:
Ja bankas čekā ir reģistrēti kādi čeki, kas ir ieskaitīti, bankas izrakstā ir norādītas atšķirīgas summas, nekā uzņēmums reģistrēja, piekļūstiet bankas vietnē ievietotajam čeka attēlam, lai pārbaudītu čekā norādīto summu. Ja uzņēmums to ierakstīja nepareizi, veiciet koriģējošu ierakstu, lai čeka summa atbilstu bankas reģistrētajai summai.
Ja banka nepareizi uzskaita visus čekus, kurus banka reģistrējusi kā notīrītus, sazinieties ar banku un nosūtiet viņiem kļūdas dokumentāciju. Šī starpība starp reģistrētajām bankas un uzņēmuma summām saglabāsies līdz brīdim, kamēr banka koriģēs savus ierakstus. Pa to laiku atšķirība būs saskaņošanas elements.
Atjaunināt noguldījumus tranzītā. Atveriet bankas saskaņošanas moduļa sadaļu Noguldījumi. Sistēma parādīs tranzīta noguldījumu sarakstu. Salīdziniet šos noguldījumus ar bankas noguldījumu sarakstu, kas ir dzēsts bankā, kā norādīts bankas izrakstā. Bankas saskaņošanas modulī atzīmējiet visus depozītus, kas ir dzēsuši banku. Var rasties šādi jautājumi:
Iespējams, ka banka ir reģistrējusi dažus noguldījumus, kurus uzņēmums nav reģistrējis. Ja tā, piekļūstiet bankas vietnē ievietotajam čeka attēlam, lai pārbaudītu, kurš ir čeka izsniedzējs un tā summa. Reģistrē šo depozītu uzņēmuma reģistrā.
Iespējams, ka uzņēmums ir reģistrējis dažus noguldījumus, kurus banka nav reģistrējusi. Tas var būt saistīts ar nepietiekamu līdzekļu stāvokli vai tāpēc, ka banka nepieņem ārvalstu čekus. Šie noguldījumi tiks saskaņoti ar priekšmetiem līdz brīdim, kad uzņēmums varēs pārliecināt banku tos noguldīt vai atrast alternatīvu veidu, kā noguldītos čekus konvertēt skaidrā naudā. Tas var arī pieprasīt šo noguldīto priekšmetu atcelšanu uzņēmuma reģistros.
Ievadiet jaunus izdevumus. Uzņēmuma ierakstos kā izdevumus ierakstiet visus izdevumu posteņus, kurus banka reģistrēja pret kontu. Šādu izdevumu piemēri ir:
Nepietiekama naudas maksa. Tā ir maksa, ko uzņēmums iekasē par visiem noguldītajiem (vai izdotajiem) čekiem, par kuriem emitentam nebija pietiekamu līdzekļu.
Pārbaudiet drukāšanas maksu. Šī ir maksa, kad uzņēmums caur banku pasūta jaunus čeku krājumus.
Pakalpojuma maksa. Banka iekasēs maksu par tādiem sūtījumiem kā čeku apstrāde, depozītu apstrāde, tiešie depozīta maksājumi un pārskaitītie un saņemtie pārskaitījumi (pazīstami kā maksas celšana).
Ievadiet bankas atlikumu. Bankas saskaņošanas modulī ievadiet galīgo naudas atlikumu, kas norādīts bankas izrakstā.
Pārskatiet samierināšanu. Programmatūrai tagad ir jāuzrāda jebkura atšķirība uzņēmuma un bankas reģistrētajā naudas atlikumā, kā arī visi saskaņojošie posteņi, piemēram, nesamaksātie čeki un noguldījumi tranzītā. Ja nav neviena dokumentēta saskaņošanas vienuma, izdrukājiet bankas salīdzinājumu un saglabājiet to.
Turpināt izmeklēšanu. Ja ir nedokumentēts saskaņošanas postenis, pārskatiet tikko norādītās bankas saskaņošanas procesa darbības. Ja joprojām pastāv nedokumentēta novirze, atgriezieties pie iepriekšējo periodu bankas saskaņošanas un pārbaudiet, vai atšķirība radās iepriekšējā periodā. Ja tā, izpētiet agrākos periodus, lai atrastu atšķirību.
Pielāgojiet nemateriāliem priekšmetiem. Ja atlikusī starpība nav būtiska, var būt pieņemami reģistrēt starpību uzņēmuma grāmatvedībā, nevis tērēt laiku papildu izmeklēšanas darbībām.
Ņemot vērā laiku, kas nepieciešams bankas samierināšanas procesa pabeigšanai, daži uzņēmumi cenšas samazināt tā ietekmi uz perioda beigu procesu, veicot ikdienas samierināšanu. To darot, atlikušie saskaņošanas posteņi mēneša beigās ir tik niecīgi, ka tos var pabeigt dažu minūšu laikā.
