Noziedzīgi iegūtu līdzekļu legalizēšana ir process, kurā tiek aizsegta nelikumīgi iegūtas skaidras naudas izcelsme, tādējādi tā šķiet likumīga. Izmantojot naudas atmazgāšanu, var novērst risku, ka valdība piesavinās skaidru naudu. Noziedzīgi iegūtu līdzekļu legalizācijas shēmu pamatkoncepcija ir nelegāli iegūtas skaidras naudas pārvietošana citā struktūrā, parasti citā valstī, un pēc tam konvertēšana likumīgos aktīvos. Process vislabāk darbojas, ja skaidra nauda tiek pārvietota caur virkni citu vienību vairākās valstīs, tādējādi apgrūtinot tās izcelsmes noskaidrošanu. Kad skaidra nauda ir pārskaitīta caur pietiekama skaita uzņēmumu bankas kontiem, tā tiek ieguldīta pilnībā likumīgā uzņēmumā, piemēram, restorānā, biroju ēkā, fermā vai ražošanas objektā.
Labākās naudas atmazgāšanas shēmas ietver līdzekļu novirzīšanu, izmantojot daudzus cilvēkus, tādējādi padarot ikvienu grūtāku saistīt vienas puses iegūtos līdzekļus kā līdzekļus, kurus tagad tur kāds cits. Noziedzīgi iegūtu līdzekļu legalizētāja risks ir tāds, ka viena no šīm pusēm aizbēgs ar skaidru naudu, tāpēc ir atļautas lielas komisijas vai komisijas, kad nauda tiek pārvietota caur dažādām organizācijām, kas legalizē naudu.
Noziedzīgi iegūtu līdzekļu legalizācijas shēmas galvenie soļi ir šādi:
Ievietošana finanšu iestādē. Skaidra nauda tiek noguldīta bankas kontos. Tas var būt grūti, jo bankām ir jāpaziņo valdībai par lieliem skaidras naudas noguldījumiem. Attiecīgi noguldījumi tiek veikti nelielās un neregulāri lielās summās, izmantojot dažādus kontus dažādās bankās. Arī bankas amatpersonas var tikt uzpirktas, lai nepaziņotu par šiem skaidras naudas noguldījumiem.
Skaidras naudas kustība. Pēc noguldīšanas skaidrā nauda dažādās summās tiek pārskaitīta uz daudziem citiem kontiem vairāku citu valstu bankās, lai pārskaitījumus padarītu pēc iespējas grūtāk sekojamus. Šīs skaidras naudas kustības veikšanas piemēri ir:
Pazemes banku pakalpojumi. Dažās valstīs ir nedokumentētas "pagrīdes banku" sistēmas, kas neziņo valdībai par saviem darījumiem. Nauda tiek novirzīta šajās banku sistēmās un ārpus tām.
Shell uzņēmumi. Tiek izveidoti viltoti uzņēmumi, kas apmaiņā pret skaidru naudu piedāvā viltotas preces un pakalpojumus. Kad šī nauda ir saņemta, tā ir čaulas uzņēmuma īpašums, kuru, iespējams, kontrolē sākotnējais skaidras naudas īpašnieks vai asociētais uzņēmums.
Likumīgi uzņēmumi. Skaidra nauda tiek ievadīta likumīgā uzņēmējdarbībā, saņemot šo uzņēmējdarbības rēķinu par papildu ieņēmumiem un samaksājot to ar legalizētu skaidru naudu.
Skaidras naudas konvertēšana. Kad skaidras naudas izcelsme ir pietiekami aizklāta, to izmanto aktīvu iegādei, sākot no preču līdz nekustamajam īpašumam. Tas atspoguļo skaidras naudas "iztīrīto" versiju - to nevar izsekot, un šķiet, ka tā ir likumīga.
Noziedzīgi iegūtu līdzekļu legalizācijas operācijas var būt diezgan sarežģītas, un tām ir nepieciešami juristu, baņķieru un grāmatvežu pakalpojumi, lai pastāvīgi sapņotu par jaunām naudas atmazgāšanas shēmām un sekotu līdzi naudas plūsmai.
